10 hàm Excel hàng đầu về tài chính


Dưới đây là 10 hàm và công thức quan trọng nhất mà bạn cần biết, đơn giản và dễ hiểu. Làm theo hướng dẫn này và bạn sẽ sẵn sàng giải quyết mọi vấn đề tài chính trong Excel. Cần lưu ý rằng mặc dù mỗi công thức và hàm này đều hữu ích một cách độc lập nhưng chúng cũng có thể được sử dụng kết hợp để làm cho chúng trở nên mạnh mẽ hơn nữa. Chúng tôi sẽ chỉ ra những kết hợp này bất cứ khi nào có thể.

1.XNPV

Công thức: =XNPV(discount_rate, cash_flows, dates)

Công thức số một trong Excel dành cho các chuyên gia tài chính phải là XNPV . Bất kỳ phân tích định giá nào nhằm xác định giá trị của một công ty sẽ cần xác định Giá trị hiện tại ròng (NPV) của một loạt các dòng tiền.

Không giống như hàm NPV thông thường trong Excel, XNPV tính đến các ngày cụ thể cho dòng tiền và do đó, hữu ích và chính xác hơn nhiều.
 

2.XIRR
Công thức: =XIRR(cash flows, dates)

Liên quan chặt chẽ đến XNPV, một chức năng quan trọng khác là XIRR , xác định tỷ lệ hoàn vốn nội bộ cho một loạt các dòng tiền, với các ngày cụ thể.

XIRR phải luôn được sử dụng trên công thức IRR thông thường, vì khoảng thời gian giữa các dòng tiền rất khó có thể hoàn toàn giống nhau.
 

3. MIRR
Formula: =MIRR(cash flows, cost of borrowing, reinvestment rate)
Đây là một biến thể khác của tỷ lệ hoàn vốn nội bộ rất quan trọng đối với các chuyên gia tài chính. M là viết tắt của Modified, và công thức này đặc biệt hữu ích nếu tiền mặt từ một khoản đầu tư được đầu tư vào một khoản đầu tư khác.

Ví dụ, hãy tưởng tượng nếu dòng tiền từ một doanh nghiệp tư nhân sau đó được đầu tư vào trái phiếu chính phủ.

Nếu doanh nghiệp có lợi nhuận cao và tạo ra IRR 18% , nhưng tiền mặt trong quá trình này được tái đầu tư vào trái phiếu chỉ ở mức 8%, thì IRR kết hợp sẽ thấp hơn nhiều so với 18% (nó sẽ là 15%, như thể hiện trong ví dụ bên dưới).

Dưới đây là một ví dụ về MIRR đang hoạt động.
 

4. PMT

Formula: =PMT(rate, number of periods, present value)

Đây là một chức năng rất phổ biến trong Excel dành cho các chuyên gia tài chính làm việc với mô hình tài chính bất động sản . Công thức dễ dàng nhất được coi là một máy tính thanh toán thế chấp.

Với một mức lãi suất và một số khoảng thời gian (năm, tháng, v.v.) và tổng giá trị của khoản vay (ví dụ: thế chấp), bạn có thể dễ dàng tính toán số tiền sẽ thanh toán.

Hãy nhớ rằng điều này tạo ra tổng số tiền thanh toán, bao gồm cả gốc và lãi.

Xem một ví dụ dưới đây cho thấy các khoản thanh toán hàng năm và hàng tháng sẽ là bao nhiêu đối với khoản thế chấp trị giá 1 triệu đô la với thời hạn 30 năm và lãi suất 4,5%.
 

5. IPMT

Công thức: = IPMT(tỷ lệ, # kỳ hiện tại, tổng số kỳ, giá trị hiện tại)

IPMT tính toán phần lãi của khoản thanh toán nợ cố định. Hàm Excel này hoạt động rất tốt khi kết hợp với hàm PMT ở trên. Bằng cách tách riêng các khoản thanh toán lãi trong mỗi kỳ, chúng ta có thể tính được các khoản thanh toán gốc trong mỗi kỳ bằng cách lấy chênh lệch của PMT và IMPT.

Trong ví dụ bên dưới, chúng ta có thể thấy rằng khoản thanh toán lãi trong năm thứ 5 là 41.844 đô la cho khoản vay 30 năm với lãi suất 4,5%.
 

6. EFFECT

Formula: =EFFECT(interest rate, # of periods per year)

Hàm tài chính này trong Excel trả về lãi suất hàng năm hiệu quả cho lãi kép không hàng năm. Đây là một chức năng rất quan trọng trong Excel dành cho các chuyên gia tài chính , đặc biệt là những người liên quan đến việc cho vay hoặc đi vay.

Ví dụ: lãi suất hàng năm (APR) 20,0% gộp hàng tháng thực sự là lãi suất hiệu dụng hàng năm 21,94%.

Xem ví dụ chi tiết về hàm Excel này bên dưới.
 
7. DB

Formula: =DB(cost, salvage value, life/# of periods, current period)

Đây là một hàm Excel tuyệt vời dành cho các chuyên gia kế toán và tài chính. Nếu bạn muốn tránh xây dựng lịch trình khấu hao Số dư giảm dần (DB) lớn , Excel có thể tính toán chi phí khấu hao của bạn trong mỗi kỳ bằng công thức này.

Dưới đây là một ví dụ về cách sử dụng công thức này để xác định khấu hao DB.
 

8. RATE
Formula: =RATE(# of periods, coupon payment per period, price of bond, face value of bond, type)

Hàm RATE có thể được sử dụng để tính Lợi tức đến ngày đáo hạn cho chứng khoán. Điều này rất hữu ích khi xác định tỷ suất lợi nhuận trung bình hàng năm kiếm được từ việc mua trái phiếu.

9. FV

Công thức: =FV(tỷ lệ, số kỳ, thanh toán, giá trị ban đầu, loại)

Chức năng này rất hữu ích nếu bạn muốn biết mình sẽ có bao nhiêu tiền trong tương lai, với số dư ban đầu, các khoản thanh toán định kỳ và lãi suất kép.

Trong ví dụ dưới đây, bạn sẽ thấy điều gì xảy ra với 25 triệu đô la nếu nó tăng trưởng 4,5% hàng năm trong 30 năm và nhận được 1 triệu đô la mỗi năm bổ sung vào tổng số dư. Kết quả là 154,6 triệu USD.
 

10. SLOPE

Formula: =SLOPE(dependent variable, independent variable)

Các chuyên gia tài chính thường phải tính toán Beta (độ biến động) của cổ phiếu khi thực hiện phân tích định giá và lập mô hình tài chính. Mặc dù bạn có thể lấy bản Beta của cổ phiếu từ Bloomberg hoặc từ CapIQ , nhưng cách tốt nhất là bạn nên tự mình xây dựng phân tích trong Excel.

Hàm độ dốc trong Excel cho phép bạn dễ dàng tính toán Beta , dựa trên lợi tức hàng tuần của một cổ phiếu và chỉ số bạn muốn so sánh với nó.

Ví dụ dưới đây cho thấy chính xác cách tính beta trong Excel để phân tích tài chính.
 


Chúc bạn thành công !
 
dịch vụ báo cáo tài chính